Открытие счетов в иностранных банках

Банковские счета за рубежом

В период активного внедрения планов BEPS, MLI и  Compliance, т.е. международных правил по выявлению и борьбе с «размыванием налоговой базы и требований к привязки места нахождения финансовых инструментов к локальной бизнес-среде, времена «экспортных посредников» из Гонконга со счетом в рижском банке и поставками из Одессы в Египет прошли. Зарубежные банки даже не рассматривают такие истории.

K.A.C. Group предлагает такие варианты открытия банковских счетов:

Счета в банках тех стран, когда  бизнес-интересы компании как-либо можно соотнести с их территорией

Например: они находятся на пути экспортной транспортировки украинских товаров к конечным поставщикам. А именно: Северная Европа – Эстония, Центральна Европа – Польша, Центральная и Южная Европа – Венгрия, Африка и Азия – Турция. При выполнении оптимальных требований к Compliance и необходимом документообороте, подтверждающем транспортировку груза через эти страны, местные банки открывают счета таким компаниям, даже если они из другой юрисдикции.

Банки в странах, в которых нет жестких требований к Compliance

Такие банки имеют свои специальные требования к клиентам. Например: в Швейцарии и Мальте обязательно предполагается размещение клиентом оговоренной суммы в качестве депозита, или участие в инвестиционных портфелях, предложенных банком. В Англии обязательное условие – управляющий счетом должен быть английским резидентом (мы предоставляем такую услугу).

Новое предложение: K.A.C. Group открывает банковские счета компаниям международного бизнеса без обязательных условий к Compliance (!) в банках Беларуси. Обязательна только процедура due diligance. К этому варианту уже прибегают бывшие клиенты «завалившихся» прибалтийских банков, а также клиенты из банков, где их попросили закрыть счета ввиду несоответствия Compliance.

Платежные банковские системы

Это финансовые учреждения с ограниченной банковской лицензией (без возможности размещать депозиты и выдавать кредиты), но процедура проверки клиента на due diligence как в банке. Кстати стоимость платежей у них зачастую ниже, чем у банков. Предлагаем платежные системы в Прибалтике, Польше, Чехии.

Банковские счета за рубежом для украинских компаний.

K.A.C. Group предлагает открытие счетов украинским компаниям в зарубежных банках. Законом Украины «О валюте и валютных операциях» от февраля 2019 дается право резидентам Украины в т.ч. и юрлицам «открывать счета в иностранных финансовых учреждениях и осуществлять через такие счета валютные операции». Что касается донесения информации о наличии счета в зарубежном банке в ГФС и о движении средств по такому счету, то действуют старые Приказ МФУ №207 от 25.12.1995 (с учетом изменений от 24.05.2017) и Постановление КМУ №419 от 28.02.2000, которые регулируют эти вопросы. Что дает для украинского экспортера наличие счета в зарубежном банке:

• due diligence украинских компаний в зарубежных банках по факту оказался более лояльным чем в украинских;
• счета открываются в международных сетевых банках, гарантировано надежных для украинских клиентов и удобных для их зарубежных партнеров;
• в отличие от прибалтийских банков – наличие долларовых счетов;
• эти банки более предпочтительны для украинских экспортеров-аграриев с точки зрения использования аккредитивов, банковских гарантий, прочее;
• банки рассматривают возможность кредитования под обязательства третьих лиц по покупке продукции. Если это известные игроки на рынке (покупатели), то проценты по кредиту могут быть весьма приемлемыми;
• наличие таких счетов будет интересно для формирования финансовой истории и положительного Compliance как для украинского предприятия, так и его бенефициаров;
• также такой счет есть достаточно серьезной защитой от рейдерства, вмотивированных действий ГФС, «заказных» решений судов и действий исполнительной службы.