Банковские счета за рубежом
В период активного внедрения планов BEPS, MLI и Compliance, т.е. международных правил по выявлению и борьбе с «размыванием налоговой базы и требований к привязки места нахождения финансовых инструментов к локальной бизнес-среде, времена «экспортных посредников» из Гонконга со счетом в рижском банке и поставками из Одессы в Египет прошли. Зарубежные банки даже не рассматривают такие истории.
K.A.C. Group предлагает такие варианты открытия банковских счетов:
Счета в банках тех стран, когда бизнес-интересы компании как-либо можно соотнести с их территорией
Например: они находятся на пути экспортной транспортировки украинских товаров к конечным поставщикам. А именно: Северная Европа – Эстония, Центральна Европа – Польша, Центральная и Южная Европа – Венгрия, Африка и Азия – Турция. При выполнении оптимальных требований к Compliance и необходимом документообороте, подтверждающем транспортировку груза через эти страны, местные банки открывают счета таким компаниям, даже если они из другой юрисдикции.
Банки в странах, в которых нет жестких требований к Compliance
Такие банки имеют свои специальные требования к клиентам. Например: в Швейцарии и Мальте обязательно предполагается размещение клиентом оговоренной суммы в качестве депозита, или участие в инвестиционных портфелях, предложенных банком. В Англии обязательное условие – управляющий счетом должен быть английским резидентом (мы предоставляем такую услугу).
Новое предложение: K.A.C. Group открывает банковские счета компаниям международного бизнеса без обязательных условий к Compliance (!) в банках Беларуси. Обязательна только процедура due diligance. К этому варианту уже прибегают бывшие клиенты «завалившихся» прибалтийских банков, а также клиенты из банков, где их попросили закрыть счета ввиду несоответствия Compliance.
Платежные банковские системы
Это финансовые учреждения с ограниченной банковской лицензией (без возможности размещать депозиты и выдавать кредиты), но процедура проверки клиента на due diligence как в банке. Кстати стоимость платежей у них зачастую ниже, чем у банков. Предлагаем платежные системы в Прибалтике, Польше, Чехии.
Банковские счета за рубежом для украинских компаний.
K.A.C. Group предлагает открытие счетов украинским компаниям в зарубежных банках. Законом Украины «О валюте и валютных операциях» от февраля 2019 дается право резидентам Украины в т.ч. и юрлицам «открывать счета в иностранных финансовых учреждениях и осуществлять через такие счета валютные операции». Что касается донесения информации о наличии счета в зарубежном банке в ГФС и о движении средств по такому счету, то действуют старые Приказ МФУ №207 от 25.12.1995 (с учетом изменений от 24.05.2017) и Постановление КМУ №419 от 28.02.2000, которые регулируют эти вопросы. Что дает для украинского экспортера наличие счета в зарубежном банке: