Верховная Рада рассматривает закон об электронной подаче информации о бенефициарах юридических лиц

Опубликовано: 24.11.2021

Президент Украины Владимир Зеленский подал на рассмотрение Верховной Рады законопроект № 6320 «О внесении изменений в некоторые законодательные акты об упрощении предоставления информации для целей финансового мониторинга». Цель законопроекта – ускорить и облегчить процедуру представления данных о конечных бенефициарных владельцах в Единый государственный реестр юридических лиц и физических лиц – предпринимателей.

Обновлённые процедуры подачи информации о конечном бенефициарном владельце были введены Украиной после принятия Верховной Радой новой редакции Закона № 361-IX «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения». Эти нововведения приняты в рамках выполнения Соглашения об ассоциации между Украиной и Европейским Союзом и внедрения стандартов Группы по разработке финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (FATF) в законодательство Украины.

Основные составляющие процедуры информирования

‒ Юридические лица должны владеть информацией о конечном бенефициарном владельце или его отсутствии и структуре собственности. Они вносят эти данные в порядке, определённом Законом Украины «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц — предпринимателей и общественных формирований».

‒ Информация о конечном бенефициарном владельце и структуре собственности не подаётся при государственной регистрации юридического лица, учредителями которых являются исключительно физические лица, считающиеся его конечными бенефициарными владельцами, если они не предоставили информацию о том, что конечными бенефициарными владельцами такого юридического лица являются другие лица.

‒ Сведения о конечном бенефициарном владельце и структуре собственности должны находиться в актуальном статусе. В случае внесения в них изменений об этом сообщается в течение 30 рабочих дней со дня возникновения таких изменений, а в случае обнаружения ошибок исправленные сведения необходимо предоставить в период, не превышающий трёх рабочих дней.

‒ Начиная со следующего года с даты государственной регистрации юридического лица, в течение 14 календарных дней юридические лица обязаны предоставлять данные о конечном бенефициарном владельце в форме ежегодного заявления.

‒ При подаче юридическим лицом сведений о лице, являющемся конечным бенефициарным собственником юридического лица, государственный регистратор осуществляет проверку сведений, указанных в отношении владельца, используя сведения Государственного реестра актов гражданского состояния граждан, Единого государственного демографического реестра, Государственного реестра физических лиц – плательщиков налогов и т.д.

‒ Автоматизированная проверка будет осуществляться посредством Единого государственного веб-портала электронных услуг.

‒ Предусмотрена возможность автоматической сверки поданной компаниями информации с данными государственных реестров вместо сверки бумажных документов в ручном режиме. Запланирована отмена требования нотариального заверения копий документов, удостоверяющих личность бенефициара.

Какую информацию о бенефициарном владельце необходимо указывать

  • фамилия, имя, отчество (при наличии),
  • дата рождения,
  • страна гражданства (подданства), а в случае, если конечный бенефициарный собственник является гражданином (подданным) нескольких стран – все страны его гражданства (подданства),
  • серия (при наличии) и номер документа (документов), удостоверяющего (удостоверяющих) личность и подтверждающего (подтверждающих) гражданство (подданство),
  • место жительства,
  • регистрационный номер учётной карты налогоплательщика (при наличии),
  • полное наименование, местонахождение и идентификационный код (для резидента) учредителя юридического лица, в котором это лицо является конечным бенефициарным владельцем,
  • характер и мера (уровень, степень, доля) бенефициарного владения (выгоды, интереса, влияния).

Более того, законопроект предусматривает подготовку и утверждение ответственным органом власти детальной методологии определения конечного бенефициара для юридических лиц и проведения соответствующей разъяснительной работы. У юридических лиц будет шесть месяцев для предоставления данных о своих бенефициарных владельцах по новым правилам (таким образом, срок в один год, установленный Законом № 361-IX, будет сокращён).

 

Источники:

https://www.president.gov.ua/news/prezidentiniciyuvavelektronnepodannyakompaniyamiinforma-71609

http://w1.c1.rada.gov.ua/pls/zweb2/webproc4_1?pf3511=73227

Читайте далее:

Украина утвердила Порядок предварительного согласования трансфертного ценообразования https://kac.com.ua/ru/novosti/ukraina-utverdila-poryadok-predvaritelnogo-soglasovaniya-transfertnogo-tsenoobrazovaniya/

Пересмотрена Рекомендация ФАТФ по информации о бенефициарном владении https://kac.com.ua/ru/novosti/peresmotrena-rekomendatsiya-fatf-po-informatsii-o-benefitsiarnom-vladenii/

Будьте в курсе свежих новостей и событий!



Позвонить Отправить Email