Подтверждение источников доходов

Со вступлением в 2021 году в силу законов о налоговой амнистии, а также с учетом ранее принятых Законов №322-IX, № 323-IX (автоматический обмен информацией CRS, FATCA), становится ясно, что  2022-й  год подводит черту под «неопределенностью» статуса активов и источников их происхождения. Каждый объект недвижимости и суммы денежных средств определят своих владельцев, если они небыли ранее задекларированы.

КАС Груп предлагает для подтверждения активов (имущества) и источников их происхождения услугу по составлению Отчета «Про анализ доходов и имущества» для физических лиц в соответствии с международными стандартами аудита и согласно требованиям украинского и международного законодательства.

Кому это необходимо?

Физическим лицам, которые не подавали годовые Декларации о доходах либо же желают внести уточнения в существующие.

Для чего это нужно?

В 2021-2022 году в Украине имплементируются стандарты BEPS (по борьбе с недобросовестной налоговой конкуренцией): Common Reporting Standard (CRS) «Стандарт автоматического обмена информацией о финансовых счетах в налоговых целях» и Controlled foreign Companies (CFC/КІК) «Контролированные Иностранные Компании». В связи с этим, налоговые органы будут автоматически получать информацию о любых иностранных активах налогового резидента Украины и будут иметь возможность проводить сверку всех полученных доходов и уплаченных из них налогов исходя из данных, которые указаны в годовой Декларации об имущественном состоянии и доходах. К тому же необходимо будет подтвердить все источники происхождения доходов.

Юридическая значимость.

Отчет подготавливается аудиторами и специалистами в сфере финансового мониторинга в соответствии с Международным стандартом сопутствующих услуг ISRS 4400 «Задания по выполнению согласованных процедур в отношении финансовой информации», 4-й и 5-й AML Директив ЕС, 40 рекомендаций FATF с изменениями за 2019, Рекомендаций Moneyval за 2018 год. Текст составляется на украинском и других (по выбору клиента) языках. К отчету прилагаются: Сертификат аудитора, Сертификат специалиста в сфере финансового мониторинга, Сертификат специалиста ACAMS (Association of Certified Anti-Money Laundering Specialists), при необходимости – Свидетельство судебного эксперта в сфере экономической экспертизы.

Практическое применение.

Отчет может предоставляться как в Украине, так и за рубежом:

1) В налоговые органы;

2) В любые официальные и банковские учреждения (банки, страховые и лизинговые компании) при прохождении финансового мониторинга и AML-комплаенса.

Также КАС Груп предлагает индивидуальные проекты легализации зарубежных активов в правовом поле Украины в свете использования Закона 466 -IX. Подробнее об этом в соответствующем разделе: Легализация имущества

Оставьте заявку и получите консультацию от нашего эксперта
Получить консультацию
Получить консультацию Заполните поля формы, и мы свяжемся с вами в ближайшее время





Позвонить Отправить Email