Юридична підтримка компаній міжнародного бізнесу
Тренд загальної «деоффшоризаціі» диктує свої умови. «Substance», «due diligence», «compliance», «PEP» – з недавніх пір, ці терміни в бізнес-середовищі застосовуються без перекладу. Використання в експортно-імпортних операціях, управлінні активами (в тому числі банківськими рахунками) компаній міжнародного бізнесу не повинно бути уразливим для контролюючих «фільтрів» OCED у вигляді вимог BEPS, MLI, CRS і інших інструментів боротьби з «некоректною податкової конкуренцією».
За двадцять з гаком років КАС Груп зареєстрував тисячі офшорних компаній по всьому світу. Але в сьогоднішніх реаліях вони є лише інструментами для володіння і управління активами, отримання пасивних доходів, захисту від вмотивованих дій українських контролюючих органів, рейдерства. При цьому необхідно враховувати майбутню звітність по КІК (контрольовані іноземні компанії), і, відповідно, питання щодо ТЦО (трансфертне ціноутворення).
В експортно-імпортних операціях, як правило, активно задіяні торгові партнери – компанії міжнародного бізнесу, які до недавнього часу узагальнено називалися «офшором» незалежно від їх податкового і резидентного статусу.
З активним впровадженням планів BEPS, MLI (боротьба з розмиванням податкової бази) і обміни інформацією, у компаній виникають труднощі з відкриттям банківських рахунків не тільки при проходженні процедури Due diligence (ідентифікація клієнта). Головне – дотримання Complianse, а основна вимога – прив’язка бізнесу компанії до країни, де знаходиться банківський рахунок.
КАС Груп пропонує комплексний продукт «компанія міжнародного бізнесу та банківський рахунок в одній юрисдикції» (з повною відповідністю умов Complianse) для експортно-імпортних операцій за напрямками:
Північна Європа – Естонія; Центральна Європа – Польща, Чехія; Південна Європа – Кіпр, Угорщина, Болгарія, Румунія; Азія – Туреччина, ОАЕ, Гонконг. Ці країни відсутні в будь-яких «чорних списках», мають невисокі податкові ставки, а також Угоди про уникнення подвійного оподаткування з Україною.
КАС Груп пропонує клієнтам послуги, які зроблять роботу їх нерезидентних компаній і банківських рахунків максимально комфортною:
- Організація в оптимальному обсязі місцевого офісу з реальним договором оренди, послугою «секретар на телефоні», кур’єрською поштовою пересилкою, прийомом і розсилкою електронних повідомлень, організацією веб-сайтів;
- Участь в постановці документообігу з партнерами, банком і місцевими органами, тобто повноцінне створення історії «Substance» за місцем реєстрації компанії. У тому числі прив’язка бенефіціара до цієї юрисдикції;
- Ведення бухгалтерського обліку, складання і подання звітів, аудит європейських компаній;
- Отримання номера європейського ПДВ (VAT), підготовка та подача звітів по ПДВ;
- Отримання Довідок та інших документів із зарубіжних податкових органів в контексті міжнародних угод про уникнення подвійного оподаткування;
- Поточні консультації з податкових питань, питань пов’язаних з місцевим законодавством;
- Оформлення правового статусу громадянина України в якості бенефіціара компанії за місцем реєстрації і в Україні;
- Ліквідація КіКа в контексті статті 170 Закону України 466-IX з безподатковим оформленням її активів у власність бенефіціара;
- Представництво компаній міжнародного бізнесу в державних і контролюючих органах, як за місцем реєстрації, так і на території України;
- Подання в закордонні банки, підготовка клієнта до проходження процедури ідентифікації (Due diligence). Наші адвокати в т.ч. працюють з архівами податкових органів, банків, адміністративних органів, нотаріусів збираючи необхідний «кейс» по клієнту для іноземного банку. Створення необхідної «історії» клієнта. Супровід при проходженні процедури «комплайнс»;
- Аутсорсинг роботи з банком. Підтримка статусу компанії в рамках «комплайнс». Підготовка затребуваних банком документів, листування, ін .;
- Сприяння відкриттю рахунків в надійних європейських і американських платіжних системах.
Фахівці КАС Груп, в процесі реєстрації і подальшого аутсорсингу компанії міжнародного бізнесу супроводжують клієнта від першої консультації і до особистого представництва в закордонному банку.
