Юридическая поддержка компаний международного бизнеса
Тренд всеобщей «деоффшоризации» диктует свои условия. «Substance», «due diligence», «compliance», «PEP» — с недавних пор эти термины в бизнес-среде применяются без перевода. Использование в экспортно-импортных операциях, управлении активами (в том числе банковскими счетами) компаний международного бизнеса не должно быть уязвимым для контролирующих «фильтров» OCED в виде требований BEPS, MLI, CRS и прочих инструментов борьбы с «некорректной налоговой конкуренцией».
За двадцать с лишним лет КАС Групп зарегистрировал тысячи оффшорных компаний по всему миру. Но в сегодняшних реалиях они являются лишь инструментами для владения и управления активами, получения пассивных доходов, защиты от вмотивированных действий украинских контролирующих органов, рейдерства. При этом необходимо учитывать грядущую отчетность по КИК (контролируемые иностранные компании), и, соответственно, вопросы относительно ТЦО (трансфертное ценообразование).
В экспортно-импортных операциях, как правило, активно задействованы торговые партнеры – компании международного бизнеса, которые до недавнего времени обобщенно назывались «оффшором» вне зависимости от их налогового и резидентного статуса.
С активным внедрением планов BEPS, MLI (борьба с размыванием налоговой базы) и обмены информацией у компаний возникают трудности с открытием банковских счетов не только при прохождении процедуры Due diligence (идентификация клиента). Главное – соблюдение Complianse, а основное требование – привязка бизнеса компании к стране, где находится банковский счет.
КАС Груп предлагает комплексный продукт «компания международного бизнеса и банковский счет в одной юрисдикции» (с полным соответствием условий Complianse) для экспортно-импортных операций по направлениям:
Северная Европа – Эстония; Центральная Европа – Польша, Чехия; Южная Европа – Кипр, Венгрия, Болгария, Румыния; Азия – Турция, ОАЭ, Гонконг. Эти страны отсутствуют в любых «черных списках», имеют не высокие налоговые ставки, а также Соглашения об избежании двойного налогообложения с Украиной.
КАС Груп предлагает клиентам услуги, которые сделают работу их нерезидентных компаний и банковских счетов максимально комфортной:
- Организация в оптимальном объеме местного офиса с реальным договором аренды, услугой «секретарь на телефоне», курьерской почтовой пересылкой, приемом и рассылкой электронных сообщений, организацией веб-сайтов;
- Участие в постановке документооборота с партнерами, банком и местными органами, т.е. полноценное создание истории «Substance» по месту регистрации компании. В том числе привязка бенефициара к этой юрисдикции;
- Ведение бухгалтерского учета, составление и подача отчетов, аудит европейских компаний;
- Получение номера европейского НДС ( VAT ), подготовка и подача отчетов по НДС;
- Получение Справок и прочих документов из зарубежных налоговых органов в контексте международных соглашений об избежании двойного налогообложения;
- Текущие консультации по налоговым вопросам, вопросам связанным с местным законодательством;
- Оформление правового статуса гражданина Украины в качестве бенефициара компании по месту регистрации и в Украине;
- Ликвидация КИКа в контексте статьи 170 Закона Украины 466-IX с безналоговым оформлением её активов в собственность бенефициара;
- Представительство компаний международного бизнеса в государственных и контролирующих органах, как по месту регистрации, так на территории Украины;
- Представление в зарубежные банки, подготовка клиента к прохождению процедуры идентификации (Due diligence). Наши адвокаты в т.ч. работают с архивами налоговых органов, банков, административных органов, нотариусов собирая необходимый «кейс» по клиенту для иностранного банка. Создание необходимой «истории» клиента. Сопровождение при прохождении процедуры «комплайнс»;
- Аутсорсинг работы с банком. Поддержание статуса компании в рамках «комплайнс». Подготовка затребованных банком документов, переписки, проч.;
- Содействие открытию счетов в надежных европейских и американских платежных системах.
Специалисты КАС Групп, в процессе регистрации и последующего аутсорсинга компании международного бизнеса сопровождают клиента от первой консультации и до личного представления в зарубежном банке.
