Податковий та AML комплаєнс.

Протягом більш ніж двадцятирічного досвіду роботи з клієнтами, в КАС Group напрацьований  підхід до роботи, коли вирішуються не лише конкретно поставлені завдання, а робота ведеться над попередженням та запобіганням можливих негативних наслідків для клієнта. А саме:

Податковий комплаєнс, який передбачений для того, щоб завчасно виявити податкові ризики і попередити виникнення ситуацій, з якими вони пов’язані. А якщо виключити подібні ситуації неможливо, оцінити податковий ризик і знизити його рівень. Податковий комплаєнс вирішує такі завдання: виконання формальних вимог законодавства, регулюючих органів, інвесторів, бізнес-партнерів; забезпечення правового захисту від претензій зі сторони регуляторів, пом’якшення штрафних санкцій; вдосконалення ділового іміджу, підвищення довіри зі сторони перевіряючих.

Юристи та аудитори KAC Group у податковому аспекті проводять такі комплаєнс-процедури:

• аналіз та оцінка податкового законодавства в сфері бізнесу клієнта, моніторинг його змін;
• аналіз бізнес-процесів підприємств клієнта та оцінка рішень, що приймаються у частині дотримання вимог податкового законодавства;
• оцінка внутрішніх документів (у тому числі, корпоративної облікової політики в цілях оподаткування), аналіз їх вмісту з урахуванням змін навколишнього правового середовища;
• проведення експертизи договорів організації на предмет наявності в них умов, що допускають неоднозначне тлумачення податкового законодавства;
• аналіз податкового навантаження та виявлення основних напрямків мінімізації податкових платежів;
• податкове планування в частині структурування угод та визначення договірної політики;
• формування бази даних по спірним податковим ситуаціям;
• виявлення рівня підготовки співробітників, що відповідають за податкові розрахунки.

AML комплаєнс проводиться сертифікованими спеціалістами  KAC Group у сфері фінансового моніторингу, які мають таку ж міжнародну сертифікацію у сфері AML (Anti-Money Laundering). З прийнятим Законом 2179 «Про запобігання і протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» ця послуга стає особливо актуальною. Вона включає:

• аналіз ситуації клієнта і причин виникнення необхідності проходження процедури AML комплаєнса;
• аналіз документації та фінансової звітності, її співставлення по датам, рахункам, угодам;
• аналіз виконання вимог законодавства у сфері фінансового моніторингу на підприємствах клієнта;
• ідентифікація контрагентів клієнта та визначення категорії ризику, у залежності від діяльності та інформації про контрагентів;
• визначення господарських операцій та фінансових транзакцій клієнтів, що підлягають обов’язковому фінансовому моніторингу;
• визначення незвичайних операцій та угод, а також можливих шахрайських схем, які будуть в подальшому піддаватися фінансовому моніторингу, попередження таких операцій;
• у випадку необхідності: пошук, запит та відновлення документації, якої не вистачає у клієнта, створення детального звіту по транзакціям, якщо він вимагається регулятором або суб’єкта первинного фінансового моніторингу, підготовка співробітників до спілкування з ними.