Налоговый и AML комплаенс.

На протяжении более двадцатилетнего опыта работы с клиентами, в КАС Group выработан подход в работе, когда решаются не только конкретно поставленные задачи, а ведется работа по предупреждению и предотвращению возможных негативных последствий для клиента. А именнно:

Нологовый комплаенс, который предназначен для того, чтобы заблаговременно выявить налоговые риски и предотвратить возникновение ситуаций, с которыми они связаны. А если исключить такие ситуации не возможно, оценить налоговый риск и снизить его уровень. Налоговый комплаенс решает такие задачи: выполнение формальных требований законодательства, регулирующих органов, инвесторов, бизнес-партнеров; обеспечение правовой защиты от претензий со стороны регуляторов, смягчение штрафных санкций; улучшение делового имиджа, повышение доверия со стороны проверяющих.

Юристы и аудиторы KAC Group в налоговом аспекте проводят такие комплаенс-процедуры :

— анализ и оценка налогового законодательства в сфере бизнеса клиента, мониторинг его изменений;

— анализ бизнес-процессов предприятий клиента и оценка принимаемых решений в части соблюдения требований налогового законодательства;

— оценка внутренних документов (в том числе корпоративной учетной политики в целях налогообложения), анализ их содержания с учетом изменений внешней правовой среды;

— проведение экспертизы заключаемых организацией договоров на предмет наличия в них условий, допускающих неоднозначное толкование налогового законодательства;

— анализ налоговой нагрузки и выявление основных направлений минимизации налоговых платежей;

— налоговое планирование в части структурирования сделок и определения договорной политики;

— формирование базы данных по спорным налоговым ситуациям;

— выявление степени подготовленности сотрудников, отвечающих за налоговые расчеты.

AML комплаенс проводится сертифицированными специалистами KAC Group в области финансового мониторинга, имеющие так же международную сертификацию в области AML (Anti-Money Laundering). С принятием Закона 2179 «О предотвращении и противодействии легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем..» эта услуга становится особенно актуальной. В неё входят:

— анализ ситуации клиента и причин возникновения необходимости прохождения процедуры AML комплаенса ;

— анализ документации и финансовой отчётности, её сопоставление по датам, счетам, сделкам;

— анализ соблюдения требований законодательства в области финансового мониторинга на предприятиях клиента;

— идентификация контрагентов клиента и определение категории риска в зависимости от деятельности и информации о контрагентах;

— определение хозяйственных операций и финансовых транзакций клиентов, подлежащих обязательному финансовому мониторингу;

— определение необычных операций и сделок, а также возможных мошеннических схем, которые будут в, последствии подвергнуты финансовому мониторингу, предотвращение таких операций;

— в случае необходимости: поиск, запрос и восстановление документации, которой не хватает у клиента, создание детального отчета по транзакциям в случае его запроса регулятором или субъектом первичного финансового мониторинга, подготовка сотрудников к общению с ними.